"Современное право", 2024, N 3 ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА В УСЛОВИЯХ ЦИФРОВИЗАЦИИ И ДЕГЛОБАЛИЗАЦИИ: ПУБЛИЧНО-ПРАВОВОЙ АСПЕКТ И.А. АНТРОПЦЕВА Антропцева И.А., кандидат юридических наук, доцент кафедры правового обеспечения рыночной экономики Высшей школы правоведения ИГСУ РАНХиГС, Россия, Москва. Автор анализирует влияние процессов деглобализации и цифровизации на осуществление публичного финансового контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В исследовании установлено, что деглобализация обнажает проблему ограничения международного сотрудничества, что вызывает снижение эффективности деятельности органов финансовой разведки. Цифровизация, с одной стороны, позволяет повысить качество деятельности Росфинмониторинга за счет внедрения более сложной аналитики на базе информационных систем и программных продуктов, но с другой стороны, формирует новые вызовы в связи с обращением криптовалют. Ключевые слова: деглобализация; криптовалюты; противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; Росфинмониторинг; цифровизация. Combating Money Laundering and Terrorist Financing in the Context of Digitalisation and Deglobalisation: Public Law Aspect I.O. Antroptseva Antroptseva I.O., Cand. in Law, Assoc. Prof. of Dept. Legal Support for the Market Economy at Institute of Public Administration and Civil Service of the RANEPA, Russia, Moscow. The author analyzes the impact of deglobalization and digitalization processes on the implementation of public financial control in the field of combating the legalization (laundering) of proceeds from crime and the financing of terrorism. The study found that deglobalization exposes the problem of limiting international cooperation, which causes a decrease in the effectiveness of the activities of financial intelligence agencies. Digitalization, on the one hand, makes it possible to improve the quality of Rosfinmonitoring's activities through the introduction of more complex analytics based on information systems and software products, but on the other hand, it creates new challenges in connection with the circulation of cryptocurrencies. Key words: deglobalization; cryptocurrencies; combating the legalization (laundering) of proceeds from crime and the financing of terrorism; Rosfinmonitoring; digitalization. Введение. На современном этапе развития государства наблюдаются два тренда: активная цифровизация государственного управления и процесс деглобализации, который характеризуется изменением движения денежных потоков, появлением новых направлений межгосударственного взаимодействия и сотрудничества. Каждый из названных процессов вносит свои коррективы и влечет изменение выстраивания публичного финансового контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ): с одной стороны, появляются дополнительные возможности для повышения эффективности проведения контрольных мероприятий, с другой стороны, возникают новые риски и угрозы, в отношении которых необходимо применять своевременные меры. Борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма была актуальной для всех государств во все времена.
Процессы глобализации активизировали свободное движение капиталов, что потребовало от государств объединения усилий для обеспечения эффективного контроля и принятия мер по выявлению и пресечению таких незаконных операций, реализовавшихся в создании специальной межправительственной организации (ФАТФ), которая занимается разработкой международных стандартов в сфере ПОД/ФТ. К сожалению, после начала специальной военной операции отношения Российской Федерации существенно осложнились с ФАТФ (приостановка членства России в организации) и рядом иностранных государства; нашел законодательное закрепление термин "недружественные государства"; был принят ряд нормативных правовых актов, определяющих особенности осуществления транзакций с лицами, являющимися резидентами недружественных государств, которые требуют дополнительного внимания со стороны уполномоченных органов в сфере ПОД/ФТ, а также формирования новых направлений сотрудничества. В рамках настоящего исследования предлагается остановиться на влиянии на осуществление ПОД/ФТ процессов деглобализации и цифровизации. Рассмотрим влияние каждого из них. Основная часть. В литературе в последнее время все чаще упоминают о начале процесса деглобализации на фоне возникновения кризисов, проведения санкционной политики в отношении отдельных государств. Попробуем разобраться с данным термином. Деглобализацию рассматривают как процесс, обратный глобализации. О.О. Комолов со ссылкой на исследование У. Беллоу характеризует данный процесс как обращение государства к "ориентации на собственные интересы и ресурсы" . Н.С. Ганчурина характеризует данный процесс с точки зрения "ограничения международной интеграции и сотрудничества" , что в сфере ПОД/ФТ наиболее точно отражает происходящие процессы, которые мы сегодня наблюдаем (например, приостановление членства России в ФАТФ). Нельзя также не упомянуть, что в экономической науке присутствует высказанная А.А. Аузаном точка зрения о целесообразности рассмотрения текущих реалий как "временного "отлива" процесса глобализации , указывающего на волнообразность этого процесса. На современном этапе действительно наблюдаются, по сути, не замкнутость государства и отказ от внешнего сотрудничества, а скорее процесс формирования и активизации новых направлений международного сотрудничества во всех сферах, и ПОД/ФТ не является исключением. Особенно если учесть, что отключение от системы SWIFT российских кредитных организаций не остановило международные расчеты, а повлекло за собой поиск новых способов обеспечения и путей движения капитала. Сфера ПОД/ФТ имеет свои особенности в силу того, что речь идет не только о предотвращении незаконных операций внутри страны (отмывание денежных средств, финансирование преступной деятельности, обналичивание и др.); эти процессы тесно связаны с недопущением незаконного вывода капитала с территории страны, финансирования преступной деятельности, имеющей международный характер. В связи с указанной особенностью эффективное обеспечение решения поставленных задач в сфере ПОД/ФТ невозможно без выстроенного международного сотрудничества, поскольку противное будет приводить к созданию "лазеек" для незаконных операций и функционирования теневых рынков, что будет наносить непоправимый ущерб финансовой системе, экономике каждого отдельно взятого государства. Росфинмониторинг активно выстраивает отношения с рядом стран Азии, Ближнего Востока, поскольку движение капитала было переориентировано преимущественно на эти направления, что отмечалось Ю.
Чиханчиным <1>, но, к сожалению, политизация взаимодействия с рядом зарубежных стран, которая привела к отказу сотрудничать, существенно влияет на эффективность работы в сфере ПОД/ФТ, что является значительной проблемой на современном этапе, создавая новые угрозы и вызовы для нашего государства, и способствует осуществлению преступной деятельности на территории иностранных государств. -------------------------------- <1> В Росфинмониторинге состоялось заседание коллегии об итогах деятельности за 2023 год и задачах на 2024 год // Росфинмониторинг. 18.12.2023: [сайт] - URL: https://fedsfm.ru/releases/7165 (дата обращения: 28.12.2023). Вторым фактором, который оказывает весомое влияние на изменение функционирования Росфинмониторинга и осуществление контроля в сфере ПОД/ФТ, является процесс цифровизации. Представляется целесообразным выделить два направления цифровизации: 1) внедрение цифровых технологий в деятельность Росфинмониторинга; 2) использование в обороте криптовалют, цифровых валют центральных банков, появление новых субъектов (криптобиржи, криптообменники и иные). Рассмотрим подробнее каждый из них. С 2001 года Росфинмониторинг начал формировать единую информационную систему, которая в настоящее время подошла к новому этапу развития, предполагающему создание Интеллектуальной цифровой технологической платформы на основе Специализированной информационно-технологической платформы и аналитической платформы iRule . В планах стоит также внедрение технологий машинного обучения и искусственного интеллекта, способного оперативно обрабатывать информацию о совершаемых операциях, проводить моделирование поведения объектов контроля, прогнозирование возможных рисков и конструирование вариантов их недопущения либо преодоления с минимально неблагоприятными последствиями, а также своевременного их пресечения. Кроме того, в планах уполномоченного органа в сфере ПОД/ФТ стоит и полный отказ от бумажного документооборота с подконтрольными лицами , а также отдельными субъектами (агентами публичного финансового контроля), которые являются субъектами частного права и обязаны информировать о подозрительных операциях. Использование цифровых технологий при осуществлении контроля в сфере ПОД/ФТ со стороны Росфинмониторинга имеет положительные аспекты: - возможность обработки значительного объема информации и использования комплексной аналитики различных аспектов деятельности и поведения подконтрольных лиц с целью выявления и пресечения неправомерного поведения, поскольку в ряде случаев анализ косвенных действий позволяет в совокупности выявить риск нарушения либо нарушение законодательства Российской Федерации; - прогнозирование возможных рисков при осуществлении финансовых операций, причем одним из инструментов прогнозирования стал "пояс финансовой безопасности" - "система, интегрирующая комплекс методологических подходов по систематизации и обработке информации, методике анализа данных и программно-аппаратные решения для хранения, анализа и визуализации информации" , что представляет собой предварительный публичный финансовый контроль, направленный в первую очередь на пресечение совершения финансовых нарушений. К сожалению, помимо преимуществ необходимо обозначить и отдельные риски и негативные последствия применения цифровых технологий.
В первую очередь следует обратить внимание на тот факт, что лица, совершающие финансовые правонарушения и преступления, используют и развивают новые технологии, в связи с чем для эффективной работы органы финансовой разведки должны быть на шаг впереди и постоянно совершенствовать функционирование своих систем и внедрять новые инструменты и технологии. Кроме того, отказ в полном объеме от бумажного оборота в случае возникновения проблем с системой, в случае повреждения ее или собранных в ней данных либо возникновения сбоев в работе энергосистем или сети Интернет могут привести к утрате данных и информации, вплоть до остановки работы уполномоченного органа, и данный риск необходимо учитывать. В связи с этим представляется целесообразным сохранить формирование материалов на бумажных носителях. Отдельного внимания заслуживает и вопрос наполнения системы информацией, которая может быть получена в рамках взаимодействия с уполномоченными органами в сфере ПОД/ФТ зарубежных стран, и чем шире будет география, тем более результативной будет деятельность финансовой разведки, что, как уже указывалось, также проблематично. Второе направление влияния цифровизации, которое бросает новые вызовы органам контроля в сфере ПОД/ФТ, - это появление криптовалют, цифровых валют центральных банков и новых субъектов. Обращение цифровых валют центральных банков, пожалуй, представляет минимальные риски, поскольку сформирована нормативная правовая база, регулирующая их эмиссию и обращение, а также нахождение всего процесса под контролем Банка России и на его цифровой платформе, предполагающей идентификацию всех владельцев счетов. Вопрос обращения криптовалют влечет более серьезные риски. Характеристика анонимности системы блокчейн сделала криптовалюты привлекательным инструментом среди криминальных структур при отмывании денежных средств, финансировании терроризма, расчетов при наркоторговле. Одним из основных способов обеспечения финансового мониторинга в сфере виртуальных валют является идентификация лиц, вовлеченных во все виды бизнес-моделей, и выявление деятельности, связанной с эмиссией, обменом одних виртуальных валют на другие, виртуальных валют на фиатные деньги и, наоборот, сделками с виртуальными валютами. В связи с этим проблемой, способствующей формированию теневой экономики в сфере криптовалют, является отсутствие правового регулирования их обращения в России. К сожалению, одна из причин этого - расхождение позиций Банка России и Минфина России относительно данного вопроса. Представляется целесообразным восполнить законодательный пробел и определить статус, права и обязанности криптобирж, криптообменников, поскольку запрет оборота криптовалют не будет способствовать минимизации финансовых нарушений, а возложение на указанных субъектов обязанности по идентификации клиентов, взаимодействию с Росфинмониторингом и информированию о подозрительных операциях позволит создать необходимые правовые условия для их функционирования и предоставит дополнительные возможности для осуществления контроля в сфере ПОД/ФТ. Представители Росфинмониторинга <2> также неоднократно указывали на необходимость регулирования обращения криптовалют и деятельности всех участников процесса эмиссии и оборота криптовалют. Следует отметить, что даже в условиях отсутствия правового регулирования обращения криптовалют в России уполномоченный орган прилагает усилия по поиску возможностей для контроля за транзакциями с криптовалютой.
В частности, был разработан программный продукт "прозрачный блокчейн", который позволяет отслеживать криптотранзакции" <3>, что стало техническим решением, способствующим раскрывать преступления в сфере ПОД/ФТ, однако для всеобъемлющего контроля вопрос отсутствия правового регулирования остается актуальным. -------------------------------- <2> Негляд Г. Криптобиржи и криптообменники должны быть субъектами антиотмывочного законодательства // Росфинмониторинг: [сайт] - URL: https://fedsfm.ru/releases/7146 (дата обращения: 28.12.2023). <3> Российская делегация приняла участие в финтехсеминаре, который прошел в Китае // Росфинмониторинг: [сайт] - URL: https://fedsfm.ru/releases/7128 (дата обращения: 28.12.2023). Выводы. Процессы деглобализации и цифровизации оказывают существенное влияние на осуществление публичного финансового контроля в сфере ПОД/ФТ. Деглобализация стала результатом кризисных явлений и санкционной политики со стороны отдельных зарубежных государств в отношении России, что повлекло за собой формирование новых направлений сотрудничества при осуществлении контроля в сфере ПОД/ФТ со странами Азии и Ближнего Востока, а также прекращение сотрудничества с недружественными странами, финансовые разведки которых в ущерб интересам финансовой системы страны поставили в приоритете политические интересы. Цифровизация, с одной стороны, позволяет повышать эффективность работы Росфинмониторинга за счет внедрения цифровых технологий, аккумулирования, обработки и анализа информации с использованием искусственного интеллекта, внедрения машинного обучения, создания Интеллектуальной цифровой технологической платформы. Эти инструменты позволяют с использованием сложной аналитики выявлять риски, предупреждать и пресекать нарушения финансового законодательства. С другой стороны, процесс цифровизации обусловил появление и обращение криптовалют, что, в свою очередь, повлекло за собой появление иных механизмов совершения финансовых нарушений, формирование новых рисков и угроз, с целью предотвращения которых необходимо было разрабатывать и внедрять новые инструменты для своевременного реагирования, предупреждения и пресечения незаконной деятельности. Достичь положительных результатов в сфере ПОД/ФТ в связи с обращением криптовалют можно исключительно силами всех государств в тесном сотрудничестве и взаимодействии; созданием устойчивой правовой базы, регулирующей деятельность всех субъектов - от эмиссии до обмена виртуальных валют; регулированием деятельности провайдеров в сфере виртуальных активов и обязыванием их идентифицировать лиц, совершающих операции с виртуальными активами, причем подобное законодательство требует единых международных актов в качестве базовых. Список литературы 1. Ганчурина Н.С. , оказывающих влияние на регулирование труда / Н.С. Ганчурина // Трудовое право в России и за рубежом. 2023. N 2. С. 46 - 48. 2. Комолов О.О. Деглобализация: новые тенденции и вызовы мировой экономики / О.О. Комолов // Вестник РЭУ им. Г.В. Плеханова. 2021. Т. 18. N 2. С. 34 - 47. 3. Федоров М.Н. Развитие ЕИС Росфинмониторинга - основа цифровой трансформации финансовой разведки / М.Н. Федоров // Финансовая безопасность. 2022. N 35. С. 7 - 10. 4. Шевляков Е.В. "Пояс финансовой безопасности" - инструмент для обеспечения защиты национальных интересов страны / Е.В. Шевляков // Финансовая безопасность. 2023. N 39. С. 39 - 43. 5. Auzan A.A. The Economy under the Pandemic and Afterwards / A.A. Auzan // Population and Economics. 2020. Vol. 4, pp. 4 - 12. EDN: DJRSSX.
6. Bello W. Deglobalization - Ideas for a New World Economy (Global Issues). London: Zed Books, 2004. References 1. Ganchurina N.S. Analysis of global growing trends influencing labor regulation / N.S. Ganchurina // Labor law in Russia and abroad. 2023. No. 2, pp. 46 - 48. 2. Komolov O.O. Deglobalization: new trends and challenges of the world economy / O.O. Komolov // Bulletin of REU named after G.V. Plekhanov. 2021. Vol. 18. No. 2, pp. 34 - 47. 3. Fedorov M.N. Development of the Rosfinmonitoring UIS - the basis for the digital transformation of financial intelligence / M.N. Fedorov // Financial security. 2022. No. 35, pp. 7 - 10. 4. Shevlyakov E.V. "Financial Security Belt" is a tool for ensuring the protection of the country's national interests / E.V. Shevlyakov // Financial security. 2023. No. 39, pp. 39 - 43. Подписано в печать 30.03.2024