Текст очень длинный, поэтому разбит на части. Часть 3 из 3.
4. Закупка передовых зарубежных технологий и лицензий на строительство объектов и организацию в России производства современного технологического оборудования и другой продукции, разработанной ведущими фирмами мира
1545,811 ______ 1454,811
60,5 ____ 48,5
299 ___ 230
38,5 ____ 28,5
320,976 ______ 320,976
347 ___ 347
299,835 ______ 299,835
-
180 ___ 180
закуплены передовые зарубежные технологии и лицензии для проектирования строительства гражданской морской техники и организации в России производства современного технологического оборудования, судовых систем и другой продукции, разработанной ведущими фирмами мира, для выполнения мероприятий направлений 1 - 6 и группы мероприятий "Информационные технологии" направления 7, реализуемых в рамках научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, а также для выполнения мероприятий по строительству, реконструкции и техническому перевооружению объектов научно-экспериментальной, стендовой, проектной и испытательной базы (срок получения результатов работ соответствует году окончания их финансирования)*
Всего
4563,811 _______ 3449,811
275,5 _____ 195,5
509 ___ 370
299,5 ____ 195,5
690,976______ 563,976
811 ___ 653
772,835 ______ 612,835
520 ___ 344
685 ___ 515
_____________________________
* Конкретный состав технологий, лицензий и работ будет определен на этапе технико-экономического обоснования и с учетом конъюнктуры рынка и уровнем достижений стран и организаций в соответствующей сфере деятельности на время принятия решения. Приведенная оценка ассигнований предназначена для определения лимитов финансирования. По итогам выполнения технико-экономических обоснований определяется реальная цена закупок, избыток выделенных средств возвращается в бюджет в виде экономии по итогам выполнения научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ и строительства объектов.
Примечание. В числителе указывается общая стоимость работ, в знаменателе - размер финансирования за счет средств федерального бюджета.
ПРИЛОЖЕНИЕ № 8 к федеральной целевой программе "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы (в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 19 декабря 2015 г. № 1394)
ОБЪЕМЫ финансирования федеральной целевой программы "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы за счет средств федерального бюджета по государственным заказчикам
(млн. рублей, в ценах соответствующих лет)
Содержание мероприятия
2009 - 2016 годы - всего
В том числе
2009 год
2010 год
2011 год
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
Всего
84045,0059
3524,15
6820
10660,4237
18329,9997
18492,6
16280,0632
5837,7693
4100
из них:
Министерство промышленности и торговли Российской Федерации
82160,8514
3343,05
6640,976
10481,3997
18150,9757
18003,35
15676,4332
5764,6668
4100
Федеральное агентство морского и речного транспорта
1884,1545
181,1
179,024
179,024
179,024
489,25
603,63
73,1025
-
Капитальные вложения - всего
17742
-
1480
3397,4997
4861
3707
3101
952,5003
243
из них
Министерство промышленности и торговли Российской Федерации, в том числе:
17742
-
1480
3397,4997
4861
3707
3101
952,5003
243
бюджетные инвестиции для осуществления капитальных вложений
17495
-
1480
3397,4997
4861
3707
2854
952,5003
243
субсидии для осуществления капитальных вложений
247
-
-
-
-
-
247
-
-
Прикладные научные исследования и экспериментальные разработки, выполняемые по договорам на проведение научно- исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ - всего
62853,1949
3328,65
4970
7067,424
12905,0237
14132,6
12566,2282
4541,269
3342
из них:
Министерство промышленности и торговли Российской Федерации
60969,0404
3147,55
4790,976
6888,4
12725,9997
13643,35
11962,5982
4468,1665
3342
Федеральное агентство морского и речного транспорта Российской Федерации
1884,1545
181,1
179,024
179,024
179,024
489,25
603,63
73,1025
-
Прочие нужды - всего
3449,811
195,5
370
195,5
563,976
653
612,835
344
515
из них
Министерство промышленности и торговли Российской Федерации
3449,811
195,5
370
195,5
563,976
653
612,835
344
515
ПРИЛОЖЕНИЕ № 9 к федеральной целевой программе "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы
РАСЧЕТ экономической эффективности федеральной целевой программы "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы
(В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 24.10.2013 № 950; от 08.10.2014 № 1029)
Эффективность реализации федеральной целевой программы "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы (далее - Программа) будет определяться по системе целевых индикаторов и показателей, отражающих приоритеты развития экономики России, в соответствии с методикой расчета показателей и применения критериев эффективности инвестиционных проектов, претендующих на получение государственной поддержки за счет средств Инвестиционного фонда Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации № 139/82н от 23 мая 2006 г., а также с Налоговым кодексом Российской Федерации, действующими отраслевыми положениями и нормативами.
Выполнение Программы в полном объеме позволит обеспечить поступление (за период реализации Программы) в федеральный бюджет налогов в размере 181097 млн. рублей при 84804,0216 млн. рублей бюджетных затрат на реализацию Программы. Индекс доходности (рентабельность) бюджетных ассигнований составляет около 2,1. Срок окупаемости - около одного года. Эффект от внедрения результатов прикладных научных исследований и экспериментальных разработок, выполняемых по договорам на проведение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ, осуществленных в рамках Программы, будет наблюдаться в течение продолжительного времени и после завершения Программы. Так, бюджетный эффект от реализации новой технологии в судостроении проявляется более 10 лет и, соответственно, индекс доходности для бюджетных ассигнований будет только расти. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 08.10.2014 № 1029)
При проведении оценки бюджетной эффективности Программа рассматривалась как инвестиционный проект с большой долей инвестиций из федерального бюджета.
Совокупность налоговых поступлений в федеральный бюджет определялась как налоговые поступления от реализации продукции гражданского назначения и доли оборонной продукции (примерно одна треть), на которую реализация Программы окажет положительное влияние за счет использования общих технологий.
Все налоги исчисляются по существующим ставкам. Налог на доходы физических лиц и единый социальный налог рассчитываются от прогнозируемого размера фонда оплаты труда, а налог на прибыль - от прогнозируемой налогооблагаемой прибыли.
На основании спрогнозированных налоговых поступлений и планируемых инвестиций из федерального бюджета на развитие судостроительной отрасли рассчитываются основные финансовые показатели.
Например, чистый дисконтированный доход государства (как эффект от реализации Программы) определяется как сальдо годовых дисконтированных налоговых поступлений в федеральный бюджет и дисконтированных государственных инвестиций.
Экономическая эффективность реализации Программы непосредственно за период ее реализации характеризуется следующими показателями:
налоги, поступающие в бюджеты разных уровней и внебюджетные фонды, - 195439 млн. рублей в год, из них налоги федерального уровня - 181097 млн. рублей;
чистый дисконтированный доход государства - 59773 млн. рублей;
индекс доходности (рентабельность) для внебюджетных инвестиций - 1,02, для бюджетных ассигнований - 2,08;
срок окупаемости инвестиций предприятий отрасли (период возврата, с округлением) - около 7 лет.
(Абзац в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 08.10.2014 № 1029)
Ставка дисконтирования была определена с учетом высокого уровня риска проекта, спрогнозированной ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации и темпов инфляции в период выполнения Программы. Полученные показатели с использованием данного коэффициента отражают устойчивость Программы к возможным изменениям условий ее реализации. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 24.10.2013 № 950)
Расчет бюджетной эффективности реализации Программы приведен в таблицах 1 и 2.
Таблица 1
Исходные данные для технико-экономического обоснования федеральной целевой программы "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы
(В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 08.10.2014 № 1029)
Показатели Единица измерения2009 - 2016 годы - всегоВ том числе
2009 год2010 год2011 год2012 год2013 год2014 год2015 год2016 год
Годовой объем реализуемой продукции отрасли (прогноз объема продаж) млн. рублей* 941475 94797 114886 97735 96241 98188 135128 145500159000
Инвестиции из всех источников финансирования Программы - всего млн. рублей 127285 5463 10383 15938 27216 27810 24537 9789 6149
в том числе:
средства федерального бюджета млн. рублей 84804 3524 6820 10660 18330 18493 16391 6486 4100
внебюджетные средства млн. рублей 42481 1939 3563 5278 8886 9317 8146 3303 2049
Налог на прибыль процентов 20 20 20 20 20 20 20 20
Подоходный налог процентов 13 13 13 13 13 13 13 13
Единый социальный налог процентов 26 26 34 30 30 30 30 30
Налог на добавленную стоимость процентов 18 18 18 18 18 18 18 18
________________________
* Все данные округлены до целых чисел.
Таблица 2
Расчет бюджетной эффективности реализации федеральной целевой программы "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы
(В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 08.10.2014 № 1029)
Показатели
Единица измерения 2009 - 2016 годы - всегоВ том числе
2009 год2010 год2011 год2012 год2013 год2014 год2015 год2016 год
Расчет эффективности деятельности предприятий в результате реализации Программы
Годовой объем реализуемой продукции отрасли (прогноз объема продаж) млн. рублей 941475 94797 114886 97735 96241 98188 135128 145500 159000
Налог на добавленную стоимость млн. рублей 10115 6407 8157 5666 5138 9900 11520 12960
Подоходный налог млн. рублей 1455 2955 3327 3289 3358 4604 4938 5394
Единый социальный налог млн. рублей 6613 5910 8701 7590 7749 10624 11397 12447
Таможенный сбор млн. рублей 1075 1321 1064 947 946 1438 1694 1875
Прочие налоги и сборы млн. рублей 332 402 342 337 344 473 509 557
Налогооблагаемая прибыль млн. рублей 4245 5609 5165 5565 6237 8924 10205 11898
Налог на прибыль млн.
рублей 849 1122 1033 1113 1247 1785 2041 2380
Налоги, поступающие в бюджет и внебюджетные фонды (приток в бюджет) млн. рублей 195439 20439 18117 22624 18942 18782 28824 32099 35613
Налоги, поступающие в федеральный бюджет (приток в бюджет) млн. рублей 181097 18868 16291 21386 17637 17350 26792 29804 32969
Доход предприятий (операционная деятельность) млн. рублей 3396 4487 4132 4452 4990 7139 8164 9518
Величина внебюджетных инвестиций (инвестиционная деятельность) млн. рублей 1939 3563 5278 8886 9317 8146 3303 2049
Ставка рефинансирования - r - 11,38 8 8,1 8,15 8,25 8,25 8 8
Коэффициент инфляции - i - 8,8 8,8 6,1 6,6 6,5 7 7 6,5
Поправка на риск - p - 0,12 0,12 0,12 0,12 0,12 0,12 0,12 0,12
Коэффициент дисконтирования - d(i)=(1+r)/(1+i)-1 - 0,02 -0,01 0,02 0,01 0,02 0,01 0,01 0,01
Коэффициент дисконтирования с учетом рисков d=d(i)+p - 0,14 0,11 0,14 0,13 0,14 0,13 0,13 0,13
Период - t лет 1 2 3 4 5 6 7 8
Доход предприятий с учетом дисконтирования млн. рублей 28382 3396 4033 3186 3049 2992 3846 3935 3945
Величина внебюджетных инвестиций (оттоки) с учетом дисконтирования млн. рублей 27711 1939 3202 4069 6085 5586 4389 1592 849
Сальдо суммарного потока от инвестиционной и операционной деятельности с учетом дисконтирования млн. рублей 1457 831 -883 -3036 -2594 -543 2343 3096
Чистый дисконтированный доход предприятий отрасли (нарастающим итогом) млн. рублей 1457 2288 1405 -1631 -4225 -4768 -2425 671
Срок окупаемости инвестиций предприятий отрасли (период возврата, с округлением) лет 7
Индекс доходности предприятий отрасли (рентабельность инвестиций) - 1,02
Расчет бюджетной эффективности реализации Программы
Годовой объем реализованной продукции отрасли гражданского назначения без налога на добавленную стоимость млн. рублей 941475 94797 114886 97735 96241 98188 135128 145500 159000
Налоги, поступающие в федеральный бюджет от предприятий отрасли млн. рублей 181097 18868 16291 21386 17637 17350 26792 29804 32969
Налоги, поступающие в федеральный бюджет с учетом дисконтирования млн. рублей 114941 18868 14642 16489 12077 10402 14434 14365 13664
Отток бюджетных средств (бюджетные инвестиции) млн. рублей 84804 3524 6820 10660 18330 18493 16391 6486 4100
Отток бюджетных средств с учетом дисконтирования млн. рублей 55168 3524 6130 8219 12552 11088 8830 3126 1699
Сальдо суммарного потока от финансирования и операционной деятельности с учетом дисконтирования млн. рублей 59773 15344 8512 8270 -475 -686 5604 11239 11965
Чистый дисконтированный доход государства или бюджетный эффект (нарастающим итогом) млн. рублей 15344 23856 32126 31651 30965 36569 47808 59773
Индекс доходности бюджетных средств - 2,08
Удельный вес средств федерального бюджета в общем объеме финансирования (степень участия государства) - 0,67 0,65 0,66 0,67 0,67 0,66 0,67 0,66 0,67